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Impact et Performances sociales
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Ces dernières années, la microfinance a rencontré un succès réel. Dans les années 90, la marche vers la pérennisation a focalisé l’attention sur la viabilité financière. Les performances sociales des IMF étaient considérées comme acquises.

CERISE et ses partenaires ont été pionnier, depuis 2001, pour le développement de l’évaluation des performances sociales en microfinance. Ainsi, CERISE a travaillé en collaboration avec des réseaux du Nord et du Sud (IMF, chercheurs, opérateurs, bailleurs, investisseurs) à l’élaboration de l’outil SPI d’audit des performances sociales, aujourd’hui largement utilisé dans le secteur. CERISE travaille également sur des méthodes d’analyses d’impact opérationnelles et innovantes.

CERISE a ainsi participé à l’essor d’un tout nouveau pan de l’évaluation qui permet de compléter l’évaluation financière en microfinance. Il s’agit de donner la capacité aux IMF de se pérenniser tout en apportant une réelle contribution au développement.

Dans un contexte de crise financière et de critiques croissantes de la microfinance, ces outils innovants offrent des réponses constructives pour le secteur.


Audit social des institutions de microfinance

À l’heure actuelle, dans un contexte de forte croissance et de « commercialisation » du secteur de la microfinance, les bailleurs et les investisseurs sociaux demandent aux IMF de rendre des comptes :
- Quelle est la population réellement touchée ?
- Quels sont les changements pour les clients ?
Certaines IMF ont aussi l’intuition que renforcer les performances sociales peut conduire, sur le moyen terme, à renforcer leurs performances financières.

Un audit social de type SPI, en analysant le processus interne d’une IMF, vérifie qu’elle se donne les moyens d’atteindre ses objectifs sociaux. Cette démarche aide l’IMF à se fixer des objectifs d’amélioration de ses pratiques et à planifier des activités pour y parvenir.

CERISE travaille à développer l’approche de l’audit social des IMF. Aujourd’hui, ce sont plus de 500 IMF qui ont conduit ce processus, de façon autonome, ou accompagnées par des associations professionnelles, des partenaires techniques ou des investisseurs sociaux.

Depuis 2003, les IMF utilisent SPI pour mieux évaluer et améliorer leurs pratiques, et SPI a été régulièrement mis à jour pour tenir compte des évolutions du secteur et de l’avis des utilisateurs. En 2014, avec l’aide de leurs membres, CERISE et la SPTF ont créé SPI4, outil universel d’évaluation de la performance sociale qui prend en compte les normes émergentes de performance sociale du secteur. Défini à l’issue d’un processus consultatif mené toute une année avec les IMF, les réseaux, les prestataires de services techniques et les investisseurs, SPI4 vise à rationaliser l’évaluation des performances sociales et à alléger les contraintes de reporting des IMF.

Cliquez ici pour en savoir plus


Investissement socialement responsable en microfinance

La prise en compte de la performance sociale s’impose peu à peu à l’ensemble des acteurs comme le véritable gage de qualité d’un secteur qui se veut socialement responsable et capable de répondre aux enjeux de la lutte contre la pauvreté.
Dans un contexte de turbulence de la finance traditionnelle, ces préoccupations sont aujourd’hui reprises par différents investisseurs en microfinance sur la base du « triple bottom line » (critères économiques, sociaux et environnementaux).
Il s’agit de valoriser les Investissements Socialement Responsables (ISR) en microfinance afin de garantir une plus-value sociale de l’investissement et de se prémunir contre les dérives d’une commercialisation à outrance du secteur et la dégradation de son image auprès du grand public.

CERISE travaille avec ses partenaires investisseurs pour tester l’audit de l’ISR en microfinance. Cette approche offre un cadre d’analyse constructif qui combine les dimensions propres des performances sociales en microfinance (SPI), les principes de l’investissement responsable des Nations-Unies (Environnement, Social, Gouvernance - ESG) et de l’efficacité de l’aide (Cgap).
Oikocredit a été pionnier dans l’utilisation de cette approche qui lui permet de renforcer et valoriser sa stratégie sociale.


Recherche-action autour de l’audit social

L’outil SPI est libre d’accès. En contre-partie, les utilisateurs, en alimentant CERISE avec les résultats des audits, ainsi que des commentaires sur l’outil, ont permis l’amélioration de SPI (version 3) et la constitution d’une base de données unique qui regroupe plus de 200 données d’audit social SPI liées aux données de performances financières.

A partir de cette base, CERISE analyse les liens entre performances sociales et performances financières pour vérifier les hypothèses de synergies entre les deux.
Par ailleurs, CERISE étudie les relations entre audits SPI et analyses d’impact pour vérifier les correspondances entre les processus mis en œuvre par les IMF et leur impact réel.

Enfin, CERISE échange avec ses partenaires Investisseurs et participe aux groupes de travail des investisseurs de la "Social Performance Task Force" pour identifier des critères et modalités de valorisation de l’investissement socialement responsable.




  L’outil SPI© : audit des performances sociales des IMF [en]     [es]
En savoir plus

  SAM-Social Audit for Microfinance investment vehicles [en]
Disponible sur demande, contacter Cerise (cerise@cerise-microfinance.org)




  Mesure de l’impact en microfinance : les approches en question [en]    

Evaluation d’impact : Compte Rendu de la Réunion de Recherche CERISE/GRET (14.10.2010) Recensement d’études d’impact en microfinance
Combiner SPI et analyse d’impact - Comores - Document de travail SPI N°2 Sanduk "Tout d’une grande" - Traverse N°30
Sanduk Comores - Rapport de recherche, 2006 Liens Impact et PS en Bolivie (Finrural) - DT N°4 - synthèse

  Rapports des réseaux membres de la CIF 2009
Rapport consolidé des performances sociales de la CIF Rapport SPI FECECAM
Rapport SPI FUCEC Rapport SPI Kafo Jiginew
Rapport SPI nyèsigiso Rapport SPI PAMECAS
Rapport SPI RCPB

  Audit Social SPI - Etudes de cas [en]     [es]    

Exemple de la cconfédération des institutions Financières en Afrique de l’Ouest. Baromètre de la microfinance 2013 De l’évaluation à la gestion des performances sociales - TITEM, Madagascar
SPI CCOM - Mozambique IMF - Cvecas de Kayes - Mali - Synthèse
SPI INMAA-Maroc Investisseurs - Oikocredit - DTN°6 - synthèse (EN)
SPI MECREF-Niger Organisation d’appui - Aquadev au Niger- DT N°10 - synthèse
SPI Taanadi-Niger Réseaux - Red Financiera Rural - Equateur - DT N°5 - Synthèse (ES)
SPI et évaluation de la pauvreté - PAT en Albanie - DTN°9 - Synthèse

  Liens entre performances sociales et financières [en]     [es]    

Etude PS/PF DT N°19 Document complet Consortium Alafia - DT N°24 - PS-PF au Bénin
Sommet du microcrédit-Allier performances financières et sociales : un paradoxe ? Etude PS/PF (126 IMF) - DT N°19 - Synthèse
Présentation Incofin-Cerise Juin 2009 Etude Amérique latine - DT N°7 - Synthèse
Modèle d’analyse PS/PF - DT N°3 Analyse de 204 audits : liens entre performances sociales et financières

  En savoir plus sur la performance sociale [en]    

Les enjeux de la mesure des performances sociales - Document de travail SPI n°1 Promotion des performances sociales en Europe
Evaluation de la performance sociale : les enjeux d’une finance responsable Evaluer la performance sociale : les enjeux d’une microfinance responsable. Dossier Variances n°40 (Fev 2011).





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Documents clefs
-Analyse de 204 audits : liens entre performances sociales et financières
-Sommet du microcrédit-Allier performances financières et sociales : un paradoxe ?
Derniers documents
-Evaluation d’impact : Compte Rendu de la Réunion de Recherche CERISE/GRET (14.10.2010)
-Combiner SPI et analyse d’impact - Comores - Document de travail SPI N°2
-Rapport SPI FECECAM
-Rapport SPI FUCEC