Ces dernières années, la microfinance a rencontré un succès réel. Dans les années 90, la marche vers la pérennisation a focalisé l’attention sur la viabilité financière. Les performances sociales des IMF étaient considérées comme acquises.

CERISE et ses partenaires ont été pionnier, depuis 2001, pour le développement de l’évaluation des performances sociales en microfinance. Ainsi, CERISE a travaillé en collaboration avec des réseaux du Nord et du Sud (IMF, chercheurs, opérateurs, bailleurs, investisseurs) à l’élaboration de l’outil SPI d’audit des performances sociales, aujourd’hui largement utilisé dans le secteur. CERISE travaille également sur des méthodes d’analyses d’impact opérationnelles et innovantes.

CERISE a ainsi participé à l’essor d’un tout nouveau pan de l’évaluation qui permet de compléter l’évaluation financière en microfinance. Il s’agit de donner la capacité aux IMF de se pérenniser tout en apportant une réelle contribution au développement.

Dans un contexte de crise financière et de critiques croissantes de la microfinance, ces outils innovants offrent des réponses constructives pour le secteur.

À l’heure actuelle, dans un contexte de forte croissance et de « commercialisation » du secteur de la microfinance, les bailleurs et les investisseurs sociaux demandent aux IMF de rendre des comptes :
- Quelle est la population réellement touchée ?
- Quels sont les changements pour les clients ?
Certaines IMF ont aussi l’intuition que renforcer les performances sociales peut conduire, sur le moyen terme, à renforcer leurs performances financières.

Un audit social de type SPI, en analysant le processus interne d’une IMF, vérifie qu’elle se donne les moyens d’atteindre ses objectifs sociaux. Cette démarche aide l’IMF à se fixer des objectifs d’amélioration de ses pratiques et à planifier des activités pour y parvenir.

CERISE travaille à développer l’approche de l’audit social des IMF. Aujourd’hui, ce sont plus de 500 IMF qui ont conduit ce processus, de façon autonome, ou accompagnées par des associations professionnelles, des partenaires techniques ou des investisseurs sociaux.

Charte d'utilisation de l'outil SPI

L’outil SPI de CERISE, en accès libre, a été développé dans un esprit d’ouverture, de concertation et de transparence. Utilisé par plus de 500 IMF à travers le monde, l’outil SPI de CERISE est le premier outil d’audit des performances sociales pour les institutions engagées à améliorer la vie de leurs clients. Le grand nombre d’utilisateurs ne permet désormais plus aux promoteurs de l’outil de contrôler de façon approfondie la qualité des audits au cas par cas. De plus, le secteur de la microfinance est en plein changement. Les scandales et les critiques de plus en plus nombreuses le placent sous l’œil vigilent des médias, des gouvernements, des régulateurs et du grand public. Les IMF veulent, et se doivent d’être plus transparentes et d’améliorer leurs pratiques. L’outil SPI de CERISE a été créé afin de répondre à ces objectifs, mais il crée aussi un marché potentiel. La qualité des évaluations doit être préservée.

L’application de SPI s’associe désormais à des Standards d’Utilisation , et un processus de Certification pour les formateurs et les auditeurs.

Les Standards d’Utilisation formalisent l’application des audits SPI, afin de renforcer le contrôle de qualité et de définir les conditions optimales dans lesquelles utiliser l’outil.

La Certification est requise afin d’être reconnu comme auditeur externe et former d’autres organisations sur l’outil SPI.

La Certification vise à :

  Eviter l’utilisation inefficiente de l’outil SPI par les IMF et leurs partenaires ;
  Assurer le contrôle de la qualité des audits et le partage d’informations entre les utilisateurs de SPI en garantissant le processus utilisé durant les évaluations ;
  Eviter l’utilisation inappropriée de l’outil SPI par des tiers (utilisation de l’outil SPI à des fins opportunistes et commerciales, duplication des efforts, création d’une charge de travail inutile pour les IMF) ;
  Assurer la fiabilité des rapports au MIX.

Valeur ajoutée de la Certification

  Pour l’utilisateur de l’audit social (parties prenantes de l’IMF) : elle garantit un contrôle qualité rigoureux et la fiabilité de l’audit, augmente la crédibilité externe des résultats, et facilite le partage d’informations.
  Pour l’auditeur : elle apporte une reconnaissance internationale, un accès à des informations actualisées et des formations sur la bonne utilisation de l’outil SPI.
  Pour l’IMF : elle assure que les données qui alimentent la prise décision sont de qualité, elle renforce la crédibilité des résultats, elle démontre un engagement fort en faveur des performances sociales.

Depuis 2011, plusieurs organisations partenaires de CERISE ont finalisé avec succès le processus de certification CERISE-SPI ou ont commencé à le suivre, permettant ainsi la création d’un large réseau d’auditeurs externes pour les IMF qui souhaitent valider leurs résultats SPI. Vous trouverez ci-dessous la liste officielle des organisations certifiées SPI par CERISE.

Cliquez ici pour consulter la liste officielle des organisations certifiées par CERISE

Pour plus d’informations sur l’outil SPI de CERISE, consultez notre site : http://spiwikiv3point3.pbworks.com, ou écrivez-nous à cerise@cerise-microfinance.org.

La prise en compte de la performance sociale s’impose peu à peu à l’ensemble des acteurs comme le véritable gage de qualité d’un secteur qui se veut socialement responsable et capable de répondre aux enjeux de la lutte contre la pauvreté.
Dans un contexte de turbulence de la finance traditionnelle, ces préoccupations sont aujourd’hui reprises par différents investisseurs en microfinance sur la base du « triple bottom line » (critères économiques, sociaux et environnementaux).
Il s’agit de valoriser les Investissements Socialement Responsables (ISR) en microfinance afin de garantir une plus-value sociale de l’investissement et de se prémunir contre les dérives d’une commercialisation à outrance du secteur et la dégradation de son image auprès du grand public.

CERISE travaille avec ses partenaires investisseurs pour tester l’audit de l’ISR en microfinance. Cette approche offre un cadre d’analyse constructif qui combine les dimensions propres des performances sociales en microfinance (SPI), les principes de l’investissement responsable des Nations-Unies (Environnement, Social, Gouvernance - ESG) et de l’efficacité de l’aide (Cgap).
Oikocredit a été pionnier dans l’utilisation de cette approche qui lui permet de renforcer et valoriser sa stratégie sociale.

L’outil SPI est libre d’accès. En contre-partie, les utilisateurs, en alimentant CERISE avec les résultats des audits, ainsi que des commentaires sur l’outil, ont permis l’amélioration de SPI (version 3) et la constitution d’une base de données unique qui regroupe plus de 200 données d’audit social SPI liées aux données de performances financières.

A partir de cette base, CERISE analyse les liens entre performances sociales et performances financières pour vérifier les hypothèses de synergies entre les deux.
Par ailleurs, CERISE étudie les relations entre audits SPI et analyses d’impact pour vérifier les correspondances entre les processus mis en œuvre par les IMF et leur impact réel.

Enfin, CERISE échange avec ses partenaires Investisseurs et participe aux groupes de travail des investisseurs de la "Social Performance Task Force" pour identifier des critères et modalités de valorisation de l’investissement socialement responsable.